中国金融市场结构优化：问题与建议论文
金融业是指经营金融商品的特殊行业，它包括银行业、保险业、信托业、证券业和租赁业。下面是小编为你带来的中国金融市场结构优化：问题与建议论文 ，欢迎阅读。
摘要：新世纪以来，中国逐步形成了交易场所多层次、交易品种多样化和交易机制多元化的金融市场体系。然而，在内部增长放缓和外部金融危机的冲击下，中国金融市场出现了失衡，制约了中国金融市场整体功能的发挥，阻碍了金融效率和竞争力的提高。因此迫切需要调整和优化金融市场结构，在增加中国经济数量的同时提高质量。本文从金融市场结构出发，旨在简要分析中国金融市场所存在问题，并提出合理建议。
关键词：金融市场 结构 融资方式
一、概述
金融市场结构，是指金融市场的各个子市场以及其组成要素在经济体系中的构成状态和相互作用。金融市场结构是一个经济体中金融市场发展程度的表现，结构的合理与否不仅是衡量该经济体金融市场发展水平的标准，也是衡量金融市场资源配置效率的尺度。
新世纪以来，中国的经济总量不断攀升，直至位居世界第二，金融市场也逐步走上正轨。货币市场、资本市场初具规模，黄金市场、外汇市场、保险市场和衍生品市场迅速发展，形成以货币市场、资本市场为主，黄金市场、外汇市场等为辅的格局。各个子市场之间相互协调，相互补充，共同促进资源的时空配置。截止2012年，全国银行间同业拆借交易总额46.70万亿元，全国银行间市场债券质押式回购交易额达到136.62万亿元，交易所国债交易合计347.899万亿元；沪、深两交易所的股票总市值为23.04万亿元，占GDP的比重达44.37%，股票流通市值为18.17万亿元；保费收入1.55万亿元，占GDP的2.98%。金融市场规模的迅速扩大和拓展，子市场规模比例的序列发展，对实体经济的作用进一步增强，有力地支持和促进了国民经济持续、健康发展。
二、中国金融市场结构存在的问题
尽管金融市场规模不断壮大，市场结构不断优化，但仍存在诸多问题。这些问题制约了中国金融市场整体功能的发挥，阻碍了金融效率和竞争力的提高，削减了金融市场对于国民经济增长的贡献，从而恶化了中国的金融生态环境下从两个方面来讲：
（一）直接融资市场与间接融资市场之间结构不匹配
一定时期内，金融市场规模的大小、运行机制的完善程度决定了直接融资市场和间接融资市场之间的结构关系。从金融学原理来讲，无论是直接融资还是间接融资，其基本的.作用是促进储蓄向投资的转化，将资金在盈余部门和短缺部门之间进行合理配置，所不同的是前者通过金融市场，后者则依赖金融中介机构。最近四年社会融资规模为：2009年139104亿元、2010年140191亿元、2011年128286亿元、2012年157632亿元，其中，贷款方式发放占比分为80.2%、66.38%、72.80%、66.00%，从数据中可以看到，尽管间接融资的比例有所下降，但仍占据绝对比例。这种以间接融资为主的融资结构往往使得企业融资过度依赖银行贷款， 不仅降低了银行的资本充足率， 而且大量中长期贷款实际变相成为企业资本金。这种情况进一步增大了银行系统的贷款风险， 同时也降低了金融市场配置资源的效率。
（二）资本市场内部结构不匹配
资本市场的发展有赖于债券市场和股票市场的共同发展，但我国资本市场发展伊始，债券市场的发展速度就远逊于股票市场，尽管我国债券市场近几年发展迅速， 市场规模不断扩大， 但与发达的市场经济国家相比， 债券市场总量依然偏低。从国际角度来看， 2011年美国、日本债券市场存量分别占全球的35%和15%，债券存量与本国GDP的比例分别达到175%和255%，而截止2012年年底，我国债券存量在全球市场比重不足5%，债券市场存量规模占当年GDP的比重只有约50%。进一步来讲，债券市场和股票市场内部也有所失衡。债券市场中，交易品种单一，投资功能发挥有限。从2006年开始，企业债券的发行规模迅速增加，但企业债券的发行主体局限于国有大型企业，中小企业面对严格的发行审批手续，只能望而却步，这大大降低了企业债券融资的功能。股票市场中，投资主体过度重视二级市场，由于监管的不到位和制度的不完善，导致二级市场投机气氛严重，没有形成较好的投资环境。
三、金融结构优化的建议
上述问题的存在影响了我国市场的效率，也增大我国金融改革的不确定性，针对于此，提出以下建议：
（一）加快发展证券市场，提高直接融资比例
如文中所描述，当前我国融资结构中直接融资比例还是比较小，要提高这一比例，就必须加快金融市场，特别是证券市场的发展。一方面，我们应该积极发展中小企业的直接融资体系，增加其直接融资比例，改善企业的资本结构。同时，减少行政审批和政府寻租的机会，做好制度建设和监管层面的工作，在制度层面提供支持。另一方面，在现行监管法规的约束下，进一步加强银证合作，建立适当的资金管道，为企业提供融资服务，实现银行业和证券业的资金双向流动，提高资金的使用效率。
（二）调整资本市场发展思路，优化市场结构
监管层面应该转变“重股票、轻债券”的发展思路，对股票市场和债券市场给予同等程度的重视。债券市场中，建立统一的债券托管体系，提高银行间债券市场和交易市场债券市场的转托管效率，积极推动跨市场发行和交易，促进发行主体在不同市场间的流动。同时放松对企业债券发行主体的资格限制，给予各类企业公平的市场参与机会，建成一个品种多样、功能齐全的企业债券品种体系。股票市场中，在现有的多层次交易体系上，减少不必要的行政干预，强化监管的有效性。并且，加大对违规上市企业的处罚力度，实施严格的退市制度，改善市场交易环境。
参考文献：
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[2]李健.对中国金融结构调整与优化的若干思考.西安金融，2005
[3]郑长德，杨胜利.中国金融市场概论.中国经济出版社
【中国金融市场结构优化：问题与建议论文】
交易性金融资产和可供出售金融资产会计处理存在的问题及其建议论
论文导读：根据新准则规定，企业在取得除长期股权投资准则所规范的股权投资等金融资产以外的企业金融资产时，应根据《企业会计准则第22号――金融工具确认与计量》中对金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产。新准则对金融资产的规定本希望能够改善上市公司的会计信息质量，但是由于新准则仍存在缺陷，反而给上市公司管理层提供了一定的盈余管理空间。
关键词：交易性金融资产，可供出售金融资产，盈余管理
随着全球经济一体化进程的加快，我国会计处理不断与国际接轨，财政部于2006年2月15日印发了新的《企业会计准则》，其中《第22号――金融工具确认和计量》正是国际会计趋同的产物。
根据新准则规定，企业在取得除长期股权投资准则所规范的股权投资等金融资产以外的企业金融资产时，应根据《企业会计准则第22号――金融工具确认与计量》中对金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。其中交易性金融资产的目的主要是为了近期内出售或回购；可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产。
新准则对金融资产的规定本希望能够改善上市公司的会计信息质量，但是由于新准则仍存在缺陷，反而给上市公司管理层提供了一定的盈余管理空间。其中对交易性金融资产和可供出售金融资产的划分，主要取决于管理层的持有意图。交易性金融资产和可供出售金融资产均以公允价值进行后续计量，但不同的是，交易性金融资产按公允价值且其变动形成的利得或损失计入当期损益，影响的是利润表；而可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失计入所有者权益，直到该金融资产终止确认时再转出，计入当期损益。于是管理层在初始确认某项金融资产时可以选择持有期间的公允价值变动损益是计入利润还是计入资本公积。
比如购入一支存在活跃市场的债券，按照管理层的持有意图，可以被分为交易性金融资产，持有到期金融资产，可供出售金融资产；同样一支活跃股票，按照管理层的持有意图可以分为交易性金融资产、可供出售金融资产。分类不同，计量方式就不同，对于当期及以后各期的损益、权益影响也不同。免费。其中可供出售金融资产以公允价值计量，而且在终止确认和计提减值准备前，变动计入权益，不计入损益；在终止确认或计提减值准备时可将累计变动计入损益；这就为管理层管理利润、每股净利润等提供了一个很好的工具。而且从上市公司已公告的报表来看，金融资产中存在相当部分的可供出售金融资产，特别是银行和保险公司。也就是已经很多上市公司已经利用可供出售金融资产作为盈余管理的工具了。免费。而且随着越来越多的公司拥有越来越多的金融资产，可供出售资产将成为更多公司的利润调节器，成为其盈余管理的工具。
那么如果想要防止管理层利用对金融资产分类选择来进行盈余管理，从根本上有关部门应进一步完善该准则，对金融资产分类标准方面做出较详细的规定，尽量减少和克服其自身的不确定性，避免使用者误解，使之更具操作性。免费。
而自2008年金融危机以来，国际会计准则理事会（IASB）做了大量改进国际准则的`工作，其中为积极推进降低金融工具会计准则复杂性的综合项目而全面修改金融会计准则。2009年11月12日IASB发布了《国际财务报告准则第9号――金融工具》（IFRS9），完成了第一阶段解决金融资产的计量和分类问题的工作，这是IASB取代《国际会计准则第39号――金融工具：确认和计量》（IAS39）项目的第一步。
IFRS9要求“金融资产在初始确认时作出分类，并以下列基础计量：摊余成本或公允价值。满足下列条件时，金融资产按摊余成本计量：业务模式的目标是持有资产以获取合同现金流量；及合同条款仅导致在特定日期产生支付本金以及未偿还本金的利息的现金流量。所有其他金融资产都须按公允价值计量。”IFRS9删除了目前IAS39规定的持有至到期投资、可供出售的金融资产以及贷款和应收款项这几个类别，分类基准是基于企业的业务模式和金融资产的合同现金流量的特征。企业业务模式由企业的关键管理人员确定，不再取决于管理层对单个金融资产的意图，而是在一个更高的层面来确定。企业对金融资产的管理可能有多过一个的管理模式，亦可根据不同的目标管理不同的资产组合。
计量上，IFRS9取消了IAS39的例外情况，即不再允许公允价值不能可靠计量的无报价权益工具投资和相关的衍生工具按成本计量。这些金融工具现改按公允价值计量，但准则亦指出在某些限定情况下，成本可能是公允价值的一个恰当估值。以公允价值计量的金融资产的公允价值所有变动均在损益中确认，选择将公允价值变动计入其他综合收益的权益投资和属于套期关系一部分的资产除外。按摊余成本计量的资产的利得或损失，在相关资产终止确认时、减值或重分类时和通过适用实际利率法，确认于损益。
虽然目前国际、国内已修订或将要修订相关的准则，但就当前中国的情形我还有几点建议。
（一）建议企业自我约束地选择会计政策
企业是市场中最重要的主体，企业选择会计政策应受国家、所有者、债权人、经济环境以及企业自身的多重制约。从社会责任、法律义务和自身利益出发，企业在选择会计政策时，无论是投资者还是经营管理者都必须进行自我约束，合法合理地选择会计政策，选择有利于提高企业形象的会计政策。
（二）建议有关监管方的强化监督，加大执法力度
各有关执法部门应强化执法意识，加大执法力度，严厉打击各种会计信息披露违法行为，从执法上使造假者受到震慑。让每个企业家、会计人员明白造假所付的成本与风险要远远高于造假所得到的收益，真正做到有法必依，违法必究，执法必严，维护市场的正常经济秩序。
主要参考文献
[1] 中华人民共和国财政部．企业会计准则2006[M] ．北京： 经济科学出版社，2006．
[2] 中华人民共和国财政部．企业会计准则―应用指南2006[M] ．北京：经济科学出版社，2006．
[3] 中华人民共和国财政部．中国企业会计准则与国际财务报告准则持续全面趋同路线图（征求意见稿）[S]. 2010.04
【交易性金融资产和可供出售金融资产会计处理存在的问题及其建议论】
我国商业银行个人金融业务发展的对策及建议论文
1进一步提高思想认识，转变经营战略，提升客户营销服务理念
商业银行必须充分认识个人金融业务的重要性和可行性，转换经营观念，调整经营战略，真正把个人金融业务当作主要业务来抓，将信贷投放由支持生产为主转变为支持生产与消费并重，把服务对象由企业为主转变为企业与消费者个人并重，并尽快改变过去的运作程序和服务方式。树立以个人为中心的营销观念和服务意识，认真研究个人金融业务的运行规律和特点，科学设计个人金融业务的运作模式及所采用的手段，使个人金融业务朝着健康、高效的轨道发展。同时，采取适当手段和策略，加强营销管理。通过对环境的客观分析，通过细分市场，选择适当的目标市场和发展战略，并针对不同的市场采用不同的产品、定价、分销和促销策略。
2拓展业务范围，提高服务质量
2.1加快实现个人金融业务的战略转型。突破以传统储蓄为核心产品的业务体系，横向全面整合，纵向深度开发，全面拓展个人存贷款业务、中问代理业务、个人理财以及电话银行、网上银行、电子商务等新兴业务，加快构建以综合账户为依托，以个人理财为核心的复合型、多功能、电子化的个人金融业务产品体系，培育明星产品，打造强势品牌，以优质产品链创造新的利润源。
2.2提供个性化的金融商品。要根据不同阶层、年龄、财产实力、生活习惯和人生需求等，多层次、多侧面进行市场细化、制定相应营销策略，适合不同客户的需求，配套不同的金融产品进行营销。当前要重点研究个人金融业务的资产业务和中间业务，在资产业务方面主要是个人消费信贷，中间业务方面主要是代理业务、信用卡业务、咨询、个人理财等业务。同时开展电话银行、购债、外汇买卖等新业务．积极研究开发ATM自助转账交费等功能。要研究在政策允许的范围内积极引进金融产品和金融服务，推行银证通、个人支票、理财金账户等新金融业务、新金融产品，力争与国际接轨。真正关心客户所急，帮客户所需，努力为客户提供多元化、个性化和智能化的金融服务。
2.3逐步形成个人金融业务发展的新模式。改变目前追求规模和市场份额的发展思路，逐步形成以追求股东价值最大化和保持银行长期发展能力为目标的发展思路；改变以价格战为主追求市场份额的市场营销方式，注重建立低成本的销售渠道，更多地采用外包等营销方式，完善和扩大营销渠道；注重以客户为中心制定营销策略，建立个人客户经理制度，开展专业化销售和交叉性销售；在银行组织结构逐步从层次结构向扁平化结构转化时，以客户为中心、市场为导向，再造个人金融业务流程，形成以个人金融业务为主线的组织架构，形成专业化、集约化和规模化的经营架构，实现个人金融业务的“一站式”服务。
2.4树立客户是银行资产的理念。银行应不断提高自主创新能力和风险管理能力，拓宽业务领域，整合内部资源，释放创新能量，提高创新效果，更好地满足金融消费者和投资者日益增长的需求；履行对客户的保密义务和尽职责任，为客户提供专业、客观和公平的意见，确保提供给客户的金融产品符合其真实的需求；妥善解决与客户之间的纠纷，提高金融创新的服务质量和服务水平；通过实施客户关系管理，科学地建立银行与客户联系的平台；按照结构进行分层管理，为客户提供量身定制的金融产品及服务，也能使银行体现出更高的服务水准。
3运用高新技术，加快网络化进程
3.1加快开发电子银行体系。对系统中已有的金融服务品种进行不断的更新和完善，使银行不仅实现了全天候服务，以此满足备类客户的需求，提高了自身的竞争能力。应用高科技手段，使大量的个人金融业务处理由客户借助营业网点的自助设备完成。增加产品和服务的科技含量，使全国范围内的网点服务和自助银行、网上银行等虚拟服务有机结合。
3.2加强技术创新工作。随着科技的进步，特别是计算机和网络技术的发展，电子化服务水平的高低已成为个人金融业务竞争力的决定性因素。必须有计划、有步骤地加大对个人金融业务的科技投入和项目开发力度，使个人金融业务电子化服务水平接近国际先进水平。
3.3加大自助服务系统建设。自助服务系统是直接提供交易服务的工具。完善自助服务系统可以弥补由于裁减网点所带来的负面效应。从国外银行为个人客户提供金融服务的设施来看，电话银行、网上银行、个人财务管理软件和可视电话大有取代传统银行分支机构之势，银行已经大大改变了以往以机构网点为中心的个人服务形态，银行不仅实现了不受时间、地理等限制的一天24小时、全年365天的全天候服务．以此满足各类客户的需求，而且大大降低了原来固定场所的`运营成本，提高了自身的竞争能力。
结论
科学的政策+合理的制度+合格的人才=成功的个人金融业务。坚持不断创新产品和服务、完善制度环境、优化业务和管理流程，加强个人金融业务的风险管理。我国商业银行的个人金融业务就能实现快速、健康的可持续发展，从而更好地促进我国金融业的改革、满足居民曰益增长的金融服务需求。商业银行必须调整战略发展定位，把握最佳调整阶段和发展时机，借鉴国外先进经营管理经验。合理配置相关资金、人才、技术、信息等资源，在个人金融业务方面发现和发掘自身的传统优势．整合服务渠道．理顺经营机制，进入高贡献度的个人金融业务领域，着力将中国商业银行的个人金融业务领域发展壮大。
致谢
非常感谢导师 教授给予我的帮助。尤其是在整个论文的写作过程中，无论从论文的选题、提纲的拟定、确定研究方案以及篇章结构、理论指导、修改直至最后定稿的各个环节，都饱含了导师的心血。导师深厚的学术功底、严谨细致的治学精神以及谦逊、宽厚的为人，无不给予我深刻的启迪和莫大的鞭策，同时也将深深地的影响我以后的学习、研究和工作，使我受益终身。师恩似海，我唯有在将来的人生道路上加倍努力，以更好的成绩回报师恩。
最后，向百忙中抽出时间审稿及参加本论文答辩的老师表示感谢！
参考文献
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【我国商业银行个人金融业务发展的对策及建议论文】
发展网络金融支付工具的政策性建议论文
中国作为当今经济发展速度最快的国家，正处于信息技术和网络金融发展的重要过渡期，随着互联网的迅猛发展、大数据时代的到来，网络购物的兴盛、电子货币的支付等新兴交易方式的出现并迅速普及，许多企业积极参与网络金融的发展领域，而其中余额宝的发展尤其引人注目。2013年6月余额宝正式上线，打破传统销售模式，开辟了电商企业运营与服务全新模式，成为我国规模最大的公募基金和货币基金。不少业内人士非常看好余额宝的发展前景，但不少购买余额宝的投资者却发现，其收益情况发生剧烈波动。本文基于对不同地域、不同年龄层等群体对余额宝使用情况的调查结果，对互联网金融支付工具的市场前景进行剖析，寻找一个更亲民、更符合大众口味的网络金融工具发展方向，使新兴金融工具在我国可以被更多人接纳和使用。
一、余额宝使用情况调查
（一）基本情况分析
1、性别及年龄段分布情况。参与调查的男女人数比例几乎相同，而接受调查的人群中，年龄的分化较为明显，其中18～23岁的占比49.22%，24～30岁的占比23.27%，31～40岁的占比14.77%，40岁以上和18岁以下的占比总和略低于13%。由此可见，对此类问卷感兴趣的人多为年轻人，未成年人及中老年人参与调查的积极性较低。
2、身份及储蓄情况。受调查者中，学生占48.32%，私营企业人员占14.65%，科教文卫系统人员占9.17%，其余自由职业、外企、政府职员、离休人员等零散分布，占比较小。根据调查详细记录，参与调查者的身份具体还包括银行客户经理、下海经商商人、出纳、护士、淘宝员工及家庭主妇，等等。而这些人中，每月储蓄在1，000元以内的占41.39%，1，000～3，000元占36.69%，3，000～5，000元的占14.65%，而月储蓄在5，000元以上的不足8%。其中学生身份以及月储蓄在1，000元以内的，占统计数据的最大比重。
（二）调查情况分析
1、个人理财情况调查。（表1）随着时代的发展和生活方式的变迁，市场化的进步，当代人对储蓄的态度和储蓄习惯发生了巨大转变。人们不再是单纯局限于储蓄，资金也开始逐步用于消费。但由于我们调查的对象多为学生，其对自己资金支配度较低，储蓄选择也较少，因此传统的金融行业业务更深入人心、服务体系也较为成熟，如银行储蓄卡等，一般都是学生和大部分非学生的群众的首要选择。但是，相比于基金、股票等投资储蓄方式，余额宝的使用情况显得尤为突出。
2、对余额宝的认识及使用情况调查。通过调查结果显示，大多数人还是对余额宝有一定了解的，不知道的仅占总调查人数的8.28%。这些人中，有一半以上的人是通过网络了解余额宝的。随着网络技术的不断更新完善，互联网已然成为了目前应用范围最广，传播速度最快的传播媒介，给新兴的余额宝提供了一个便捷、广阔的平台。
数据还显示，63.09%的人认为余额宝存在风险，其余人认为不存在或者不清楚，可见大部分的群众还是本着风险与收益呈正比的心态参与金融活动，认为余额宝虽能带来较高收益，但是还是存在风险。至于余额宝本身的属性，46.09%的人认为余额宝是一种投资方式，它虽有支付的功能，却依附于天弘基金带来收益，应该属于新型金融产品；31.1%的人认为余额宝有类似于支付宝这类第三方存管的功能，应该属于储蓄。其余人认为不清楚或者不属于投资也不属于储蓄，是一种新的方式。正是因为余额宝具有投资和储蓄相结合的特点，受到了众多业内人士的力捧，认为其是一种金融创新；也有一些传统金融对余额宝交易方式产生质疑，号召加以整改和规范。
3、余额宝影响及使用意愿情况。（表2）在余额宝产生以前，各银行的网银等业务已经相对发达，余额宝作为一种新型的交易方式，的确给传统销售模式带来巨大冲击，但是其产生并没有真正撼动传统金融行业业务。对于余额宝的使用意愿，66.22%的人因为余额宝资金流动性好、收益高而存入资金，其余人则选择观望的状态。原因：其一，余额宝缺乏法制的管理，合法化无疑是余额宝面临的尴尬问题；其二，网上银行竞争力大且发展基础扎实，不断拓宽业务，给人们带来更低的费用，更好的服务，相比较为保守的投资储蓄理念更愿意相信银行信用；其三，余额宝发展时间较短，缺乏长期实践检验，从长远上看，天弘基金的运转好坏，将直接影响余额宝预期收益和信用保障。因此，基于信用、收益和功能等多方面，未来余额宝的优势就显得不是那么明显了。
4、余额宝存在的问题与展望。（表3）即使对余额宝的评价褒贬不一，人们也对余额宝产生众多质疑，但是从总体呈现的趋势来看，人们对余额宝还是抱有较高预期的，勇于用不影响正常生活的'部分资金尝试。由于余额宝目前没有一个明确的法律界定和法律保障、网络安全维护，基金在资本市场上会有上下波动，使用者总会有些担忧，不能大胆投入。但如果克服不了问题，余额宝将如昙花一现；如果顺利克服，余额宝将会是资本市场上的新生动力，因为其具备有发展迅猛的互联网金融电子平台和强大的未来消费力群体。
二、余额宝调查结果原因分析
从问卷以及访谈的统计结果来看，以余额宝为例的新型互联网支付工具的接受程度与年龄和社会身份存在密切联系。青年人对类似余额宝等新型互联网支付工具接受程度较高，而中老年人尤其是退休人员对类似余额宝等新型互联网支付工具的接受程度较低。根据调查，我们得出如下几个方面的原因：一是年长者风险的承受能力较低。老年人（特别是退休人员）并不会刻意追求资产的高收益率，求稳是其理财的首要目标。支付宝诞生的历史较短，其属性、运行方式等都有别于传统的银行业，其密码安全性、资金安全性仍受到多数老年人的质疑。相比之下，传统银行业具有良好的信誉，其资金安全性和稳定性更有保障，自然赢得广大中老年人对其的青睐；二是丰富的生活经验及阅历减少了中老年人对新事物盲目的热情；有已退休的受访者表示，他们是经历着中国经济体系的逐步形成完善的，但在现阶段，我国并未完全实现市场经济，经济市场的波动受政策的影响大。而类似余额宝金融工具的推出，难免可能收到来自政策方面的压力，一旦受到压力，其优势必然也随之减弱，而存进余额宝的资金甚至可能影响到本金。基于这种观点，对类似余额宝的投资并不会对他们产生太大的兴趣；三是青年人对互联网平台依赖程度强。青年人接触网络时间较长，熟悉网络交易，有网购的习惯，而余额宝是支持直接支付，交易较为方便。不管是余额宝，还是早期的支付宝，都具有较高的流动性，借用网络的快捷、高效的特性，成为青年人快捷支付、消费的不二选择；四是年轻人对利益的追求有较高的预期。调查反映余额宝较支付宝的优势，就是因为看得见它的收益。由于年轻人资金储蓄基础较少，可投资资本较少，受投资风险的影响也较小，相比于中老年人保值的理财方式，年轻人更加愿意选择在储蓄的过程中还能获得额外的投资收益；五是大众观念受中国保守思想影响较大。研究结果显示，不论是何种身份、年龄、职业还是其他，多数的人都对风险较为敏感。在不了解一种新型的工具时，人们的保守思想会选择回避或者不愿尝试，在未来收益和发展不定的情况下，人们也会选择观望。加之互联网金融下的弊端也愈加明显，使得即便有法律保护也难以预防道德风险的发生，让人们对新兴产品望而却步。
三、对网络金融支付工具发展提出政策性建议
基于对余额宝使用情况的调查研究以及原因分析，我们可以得知各种新型网络金融支付工具可能存在的类似问题，为促使互联网金融支付工具可以更好更全面地为我们服务，又旨在推动互联网金融发展，现提出如下几点建议：
（一）设立网络金融支付工具的风险保证基金。调查结果显示，人们最为担心的是在账户安全性以及账户被盗资金是否能追回的问题，由于多数网络金融支付工具以手机、电脑为载体，手机丢失或者电脑中毒均可能给账户带来风险，除了与警方配合进行有效的资金追回以外，设立网络金融支付工具的风险保证基金也可以在一定程度上弥补用户的损失，从而增加用户的使用信心。具体施行方案可由经营的保险机构设立专门用于基金所致经济损失的一种保险，保险人即保险公司为被保险人即基金公司客户保留一部分货币资金作为保险基金，履行保险义务的条件。由保险机构根据大数法则，经过科学的测算，订出各种不同的保险费率，为基金公司和使用余额宝的客户提供风险补偿和财产保障。
（二）提高市场信息反馈力度。相关金融机构需要在产品推出之前、之中、之后做好市场反馈工作，对产品的发展趋势要有一个较为合理的预先研究，及早发现产品的问题并改进，减少金融创新产品由于不适应市场而淘汰，而遗留的问题无法解决。
（三）加强新型金融业务审核和监管机制。对新型金融产品、金融工具等进行更为严密的监管，包括该企业的收益、信誉是否能够对冲风险，是否能够申请开拓网络支付平台、开通基金分红与货币资金捆绑等业务。
（四）完善金融创新法律法规。现如今互联网金融支付的相关法律法规还不健全，法律的更新赶不上金融产品的创新，建议金融监管部门和互联网监管部门加强合作，提供一个较为完备的互联网金融创新法律法规，与时俱进，避免优秀的创新产品得不到法律的支持与保护，同时也避免不良金融工具钻法律漏洞，徘徊在法律边缘得不到管制。
四、结论
余额宝的使用不仅为人们提供了一个新型的互联网金融支付平台，给投资者创造了新的投资理财选择，在打破银行传统业务的同时，为人们提供了便捷和收益。同时，也遭受金融机构、投资者等关于合法化、风险控制的质疑。
不仅仅只是余额宝，全球有大量的互联网金融创新产品产生，也面临同样的问题，并且其发展前途并不如意，如何真正克服问题所在，使创新互联网金融支付工具得以发展，为人类创造价值，还需要金融机构、企业、国家政策上和市场上的协调配合，提高经济发展水平。
【发展网络金融支付工具的政策性建议论文】
“啪啪啪”，“哒哒哒”，一走近我妈妈的办公室，你就会听到这样的声音，我早就习惯了，她仿佛和电脑是一对“亲姐妹”，妈妈只要一有机会，就坐在电脑的面前。
我妈妈是一位金融工作者，以前我还不懂妈妈的工作是什么，以为妈妈每天去单位就是吹吹空调，喝喝茶，看看手机，玩玩游戏，工作环境也很高大尚。可是采访完妈妈之后，我才知道，妈妈不是去玩游戏的，而是去搞数据分析调研的。她每天自己不仅要写很多工作报告，还要开会，给同事们分配工作，解决各种工作中遇到的问题，一天要打几十个电话，在电脑前一呆就是十个小时左右。
妈妈说，虽然她的工作很不容易，但她喜欢他的工作，她喜欢把工作做得尽善尽美。有一次，妈妈正整理各个银行的存贷款数据，准备把它们汇总到一起，向上级行上报后向社会发布，但是在整理中妈妈突然发现有一家银行没有及时把数据录入系统，于是妈妈急急慌慌地跟那家银行打电话问怎么回事?那家银行很抱歉地告诉妈妈，因为雷电天气原因，导致他们银行服务器被雷电击坏了，没有办法正常传输数据了……这可是重大的网络应急事件啊。
妈妈立刻向相关领导汇报，启动应急预案，然后布置相关银行启动数据送备案，让那家银行把数据刻录到光盘里面，马上安排银行到妈妈单位将数据直接录入数据系统，最后没有耽误数据正常汇总上报时间，整个应急措施处理得非常到位，保障了数据的安全生产。妈妈和同事们都非常开心，领导也表扬了所有同志。
妈妈是个“工作狂”，休假时间还不忘记工作，每次出去旅游的时候晚上一回到酒店，妈妈就用微信联系单位同事，忙碌着解决单位上的一些问题，还用微信远程指导同志们干这干那?我都非常不理解，都出来玩了，为啥还不忘工作?工作这么拼，有必要吗?我就傻傻地问妈妈：“为什么出来旅游还要工作啊?”妈妈总是淡淡地笑着说：“这是我的工作职责，必须要有敬业爱岗的工作精神——我是一块砖，哪里需要哪里搬!”
妈妈，您辛苦了，您对待工作的敬业精神令我感到钦佩，我也要向您学习，要全身心地投入到学习中，完成好各项学习任务。
对于“金融”一词，许多人都认为这个“专业术词”与自己不沾一点儿边。可事实却是我们所需要的一切的背后都有金融的参与，那么问题来了，我们为社会保持交易安全的“桥”——诚信，有“全身心”的参与吗？
众所皆知，要让一件事成功的必要因素就是诚信，如今却有一些人对社会交易毫无诚信，甚至是抵触、耍赖：“我不是因为我没有，不然我找你干嘛，你有本事弄来给我我就给你，没本事就再见。”令人啼笑皆非。诚信是发展社会的财富，如今的社会竞争不仅仅是金融之争，更是诚信之争。这分明是推动社会发展的好事，更是建立经济健康的大好前景，是社会将会更加繁荣的象征。
如同我上文所说，有些人的行为对于这种“发财”的前景可谓是破坏捣蛋再跑路。这对于我国的经济发展来说并不乐观，许多人拖欠债款，迟迟不还，你一说要利息，他就立马不乐意了。就算还了，时间晚到承诺之后的猴年马月先不说，光是他那的态度都能让你气炸肺。企业里的合同条约更不用说了，用“条条危机”来形容一点儿也不夸张，这对于社会的经济发展已成一个巨大的瓶颈。
“诚信”一词是全社会都在呼吁的词，全社会都在执行，全社会都在获得回报。就拿国际市场来“解”：投入的诚信越多，回报也就更丰厚；当然，如果诚信只投了一点儿或者根本没有投入的话，损失便会远远高于利益。诚信于人而言是责任，于社会而言是辅助，而于国家而言是根本。古人有云：人而无信，不知其可也。由此可见诚信的重要性。虽说现在的诚信已经有些许的好转，但在过去很长一段的时间内，以次充好的事可谓是屡见不鲜：欺诈逃脱，冒充诈骗等可谓是满天都是，这使我们对相互之间多了几分虚假，添了几丝怀疑。
曾有一位生意人说过：“我现在做每一笔生意都是如履薄冰，生怕哪一步走错了，被对方拿捏住缺口，以此来“威胁”。”由此可见我国生意间诚信是多么的薄弱，这会阻碍我国经济社会的发展，而且面对经济全球化来谈也并无任何好处。
以上所说的这些皆为我的个人观点，如今的金融诚信已好了太多，但对于“诚信每家”来比还是差些。任何人、任何事、任何企业、任何国家都需要诚信，不然不仅无法参加国际竞争，还不能融入全球经济化。诚信二字非同小可，不是想起来就做，不想就扔在脑后的“垃圾”，此事，你我都应皆知。
夏天的太阳爱上早班。我和爷爷早早起来，去老家看望大爷爷。我们还是迎着太阳，来到农商行的自助取款机旁，我好奇地望着爷爷把卡插进去，点了一下脸谱取款，对着镜头眨了眨眼，500块钱就取出来了。我赞叹不已，现代的金融机构服务真周到！
我们乘公交车很快来到了建阳乡下的大爷爷家。当爷爷送给他500元钱时，他说：“自从前年农商行发放了20000元扶贫贷款，办了一个养鸡场，钱还了，现在天天有收入，你留着自己用吧。”他不肯收。“权当我投资你的养鸡场，以后来吃你的鸡蛋。”爷爷一边说，一边硬把钱给了大爷爷。看着大爷爷家的养鸡场，蛋槽里睡着一个各像胖娃娃似的鸡蛋，我们真为他高兴！他热情地招待了我们。临走时他还送了我们一袋熟鸡蛋和一包棒棒糖。
回家路上，烈日当空，我摘了路旁的两片荷叶，一片戴在我的头上，一片送给了爷爷。我们很快来到了路边的西瓜园。“爷爷、爷爷，我去买个西瓜吧？”爷爷说他没有零钱，我摸摸口袋，有个一元钱。我冲进西瓜园，来到看园的老爷爷面前，我说：“老爷爷，我太喜欢吃西瓜了，只有一元钱了，你能给我来一个吗？”看园的老爷爷放下手中的烟袋，笑眯眯的看着我，牵着我的手来到了一个西瓜前，说：“小帅哥你一块钱只能买一个小西瓜呀。”我一边把钱塞进他手里，一边说：“行呀！”老爷爷却笑着说：“这个瓜现在还没有熟呢，要两周以后才好吃。”“好吧，那这个瓜就是我的啦，两周后我再来拿。”老爷爷又笑着说：“你相信我吗？”“拜托你在照顾它几天。”我一边说一边送他三个熟鸡蛋，还向他鞠了一个躬，和爷爷回家了。
两周后，我如约又来到了看西瓜的老爷爷身边，他笑哈哈地带着我来到我订的小西瓜前，说：“已经长得快十斤了，正是好吃的时候，拿回去吃吧。”我送给老爷爷几根棒棒糖，用老爷爷给的塑料袋装好西瓜带回家。回到家一看，在银行工作的表姐还在我家，我把买西瓜的故事讲给她听。她笑着夸我说：“你小小年纪就知道投资获利，快成为一个小小金融家了！”全家也跟着笑了起来。
这就是我家发生的金融小故事。
金融危机席卷全球，举世震惊。先是雷曼兄弟宣告破产，再是冰岛经济垮台，紧接着美国政府又不得不通过7000亿美元的大规模救市方案。这些大动作的目的是什么?毫无疑问，是在拯救当前的金融危机。可金融危机背后所反映的现代人的信誉危机、信仰危机，又在谁来拯救呢?
一波又一波惊涛骇浪，让全世界目击了一场“金融海啸”。被认为是全球金融危机源头的华尔街风雨飘摇，华尔街也迅速成为“贪婪”、“欺骗”的代名词。
这些全球顶尖的投资银行几乎在一夜间垮掉，让人瞳目。危机迅速从美国波及到世界各地。目前这种情况下，美国不敢再借钱，也没有人愿意借更多的钱给他们。金融危机的愈演愈烈让人们清楚地看得到泡沫经济的危害。
著名经济学家亚当·斯密有一本著作《国富论》，被称为是现代经济学的创始之作。也是因为这本书，亚当·斯密被世人尊称为“现代经济学之父”、“自由企业的守护神”。《国富论》主张人皆有“自利”、“自爱”之心， 每个人在外在的经济行为中都是以此为动机，但会有一只“看不见的手”有力地引导这些自利行为，使之能够增进社会总体的利益。但无论如何，《国富论》的主题是财富增加与逐利的经济行为，因此，立基的人性基础是人性中自利、自爱的性质。相信华尔街的投资行为也是以《国富论》为基础被引导的。然而，华尔街也许忘记了亚当·斯密还有另一本书—一《道德情操论》。《道德情操论》向于人的“利他”一面，提出人皆具有“同情”的道德能力，即人都能够与他人进行设身处地的换位思考。金融危机的引发是华尔街忽视道德情操、疯狂赚钱的后果。这也就可以解释为什么当年《国富论》的出版使所有从事经济活动的人为之振奋，而《道德情操论》只是在学术界获得较高评价的原因了。
在国际金融危机的冲击下，国内不少企业遇到了发展上的难题，有的地方甚至出现企业关闭或者外迁的现象。但是，也有很多企业依靠自主创新，及时调整产品结构，实现了逆市飘红。事实证明，企业要实现可持续发展，根本出路在于果断转型，狠抓自主创新，通过调整产品结构，实现产品乃至产业的转型升级。
事实上，推动企业自主创新，促进产业转型升级，已成为不少地区的广泛共识和自觉行动。特别是自去年以来，国内外因素对企业的影响呈现出明显的结构性特征，只有加快产业转型升级、建立现代产业体系，才能增强经济的抗风险能力，应对各种困难和挑战。在保增长、调结构、促发展成为宏观政策主基调的当下，中央扩大内需的政策将为不少行业的发展带来新机遇。
所谓产业转型，就是要解决产业结构不合理，特别是经济发展与环境资源的突出矛盾。而在当前的复杂形势下，要促进环境保护和经济平稳较快发展的有机结合，环保工作的劲应该往哪里使？对此，浙江省嘉兴市委书记陈德荣说:环保是转危为机的重要手段，是促进转型升级的有效措施，今年的环保工作应进一步加大创新力度，再上新台阶。