皇帝勉强举行完游行大典以后，气急败坏地回到了皇宫，下令立即把那个说真话的男孩逮捕入狱，十天后在广场绞死。皇帝义正词严道：“这个男孩太愚蠢，而这个国家不允许愚蠢的人存！”
第二天，一个身穿华衣、脚穿皮靴、手攥黄色卷轴的人来到了皇宫。他说他是邻国A皇帝的御用裁缝，因为听说这个国家的皇帝爱穿新装，推崇先进技术，所以特地来此展现一件绝世珍品——隐身衣。
消息传到皇宫，皇帝心动了，立即将这个裁缝请入宫。裁缝见了皇帝，鞠了个躬，说：“尊敬的陛下，请让我为您织一件隐身衣，它有一个无可比拟的特性：谁穿上它，谁就会在人们面前立刻消失。聪慧的人看不见他，只有愚蠢或者有罪的人才能看得见他。”皇帝听后，心想：我要做个聪明的人，这件隐身衣正好能满足我的心愿。
于是，他命令裁缝加班加点，一定要在处死男孩之前把隐身衣制作出来，他要让世人知道自己是个聪明人。他还赏给裁缝许多黄金和珠宝，因为这件隐身衣太特殊了！
一晃，处死男孩的日期就到了，人们争相来到皇城广场，想亲眼看看那件神奇的隐身衣。
只见从邻国来的裁缝双手高高捧着什么东西，从拥挤的人群中挤到绑着男孩的高台上，大声喊道：“智慧的陛下呀，请您下令解开罪犯身上的绳索吧，我现在就要把隐身衣的特性展示给大家看。”皇帝点了点头，下令松绑。
只见裁缝走到男孩面前，给他穿上了什么东西，接着往自己的头上和身上也套上了“帽子”和“衣服”，然后大声喊道：“尊敬的陛下，聪明的您现在能看到我和这个有罪的男孩吗？”皇帝心想：要是我回答“看得见”，那臣民们岂不都认为我是愚蠢的人、有罪的人吗？不，我可不能让众人知道我是愚蠢、有罪的人！于是，皇帝瞪大双眼说“我忠诚的裁缝，你在哪呢？那个小孩又在哪呢？”裁缝回应：“那个有罪的小孩太愚蠢了，他不能在这个充满智慧的国家存在了，他就要被上帝召唤走了。”
说完，裁缝紧紧地牵着男孩的手，在众人的簇拥和注视中，越走越远……